怎么查公司登记、税务和信用状态是否正常？
查公司状态，分登记侧和税务侧两条线。登记侧看国家企业信用信息公示系统，六项法定登记事项由公司登记机关向社会公示；税务侧看欠税公告和重大税收违法失信主体信息公布。本页只讲每个入口能查到什么，不替你判断某家公司是否正常。
异常与退出
识别申报、发票和信用风险，了解异常处理、歇业与注销。
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小规模增值税、小微所得税和六税两费能叠加吗？
公告原文只在两处明确写了"可叠加"：个体工商户个税减半可与现行其他个人所得税优惠叠加；六税两费减半可与已依法享受的相关税费优惠叠加。三类优惠能不能同时落在你这一户上，公告没有给出通用规则，要分别核对各自的资格口径，最终以主管税务机关确认为准。
小微企业每月应该自查哪些财税风险？
每月先查收入与发票、成本凭证、申报缴款、员工工资社保和登记信息是否相互一致。
工商年报是什么，什么时候报？
工商年报是企业通过国家企业信用信息公示系统报送并公示上一年度信息的法定义务。
简易注销是什么，哪些主体可以申请？
简易注销是符合债权债务等法定条件的市场主体，按简化程序办理注销登记的方式。
经营异常名录是什么？
经营异常名录是市场监管部门对未按规定履行信息公示义务等企业作出的信用监管记录。
市场主体登记是什么？
市场主体登记包括设立登记、变更登记和注销登记，是经营主体取得和变更登记状态的法定程序。
税务“首违不罚”是什么意思？
首违不罚是对首次发生清单内轻微税收违法、危害后果轻微并及时改正的情形，依法不予行政处罚。
税收征管法中的偷税是什么？
偷税是纳税人以法定列举手段不缴或少缴应纳税款的税收违法行为。
市场监督管理严重违法失信名单是什么？
这是市场监管部门对性质恶劣、情节严重、社会危害较大的违法失信主体实施公示和重点管理的制度。
公司注销前，清算、税务和登记事项怎么排顺序？
公司注销不是只点一个按钮，需要先处理清算、债权债务、税务事项和注销登记。
小微企业年度合规清单应该怎样建立？
年度合规清单应按企业真实税费种、员工、证照和合同安排建立，而不是照抄通用日历。
企业拖欠工资和不签劳动合同有哪些基础风险？
企业应按劳动合同和国家规定及时足额支付劳动报酬，并依法与劳动者订立书面劳动合同。
什么是虚开发票，企业最先要守住哪条红线？
虚开发票包括为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票，以及让他人为自己开具此类发票。
企业办理歇业或注销时，涉税事项按什么顺序处理？
歇业环节有三个简化：按规定办歇业不用再向税务机关报告，所得税申报可以简并，资源税可选择按次申报。注销环节有两个快办：符合条件的个体工商户简易注销可免办清税证明，法院裁定强制清算的清税文书即时开具。
什么是欠税？
按《欠税公告办法》，欠税是指纳税人超过税收法律、行政法规规定的期限，或者超过税务机关依照税收法律、行政法规规定确定的纳税期限（税款缴纳期限）未缴纳的税款，含教育费附加、地方教育附加。
税务登记如何办理？设立、变更、迁移与注销要点
本页依据《税务登记管理办法》法定程序框架；多证合一后的办理入口与材料细节，以主管税务机关当前要求为准。
纳税信用等级会怎样影响企业使用增值税发票？
现行规则里，纳税信用等级直接影响增值税发票的领用次数：纳税信用A级的纳税人可一次领取不超过3个月的增值税发票用量，纳税信用B级的纳税人可一次领取不超过2个月的增值税发票用量。两类纳税人生产经营情况发生变化、需要调整用量的，手续齐全的按规定即时办理。
公司欠税会怎么公告？能查到哪些信息、发现错误怎么办
欠税按月公告，而且公告前会先找你确认。公告机关应当在公告前将拟公告内容推送至纳税人确认，纳税人应当在 3 个工作日内确认；认为存在信息录入、计算错误的，可以在 3 个工作日内向公告机关提出异议并提供证明材料。公告发布后仍与实际情况不符的，还可以书面提出异议。
找代理记账或涉税服务机构，先查哪些资质和信用信息？
先查三样：对方有没有按规定报送机构和人员基本信息并取得涉税专业服务信用码，当前信用等级是哪一级（从高到低为 TSC5 到 TSC1），有没有被列为涉税服务失信主体或严重失信主体。这三样税务机关都会公示，也提供查询服务，不必只听对方自述。
经营困难时能申请延期申报或延期缴税吗？两种申请别混淆
这是两件事、两套申请。延期申报解决"报表晚一点交"：纳税期内仍要按上期实际缴纳的税额或税务机关核定的税额预缴，并在核准的延期内结算。延期缴纳税款解决"税款晚一点缴"，其法定情形之一是当期货币资金扣除应付职工工资、社会保险费后不足以缴纳税款。两者都要经税务机关核准。
公司暂时不经营，是继续申报维护还是准备注销？
暂时不经营，不等于必须注销。只要公司还存续，申报这件事就还在：纳税人在纳税期内没有应纳税款的，也应当按照规定办理纳税申报。要不要转向注销，看的是有没有出现公司法列举的解散原因，而不是看你这几个月有没有开票。两条路的法定动作完全不同，先分清再动手。
数电票的发票总额度由什么决定？
发票总额度由税务机关根据税收风险程度、纳税信用级别、实际经营情况等因素授予并动态调整，是自然月内开具总金额（不含增值税）的上限。依据国家税务总局公告2024年第11号第六条。
纳税信用等级是怎么评的
税务机关根据纳税人履行纳税义务情况评定的信用级别，分为 A、B、M、C、D 五级，影响发票领用、出口退税、税务检查、融资贷款、政府采购等；现行依据为《纳税缴费信用管理办法》（2025 年第 12 号）。
虚开发票是什么意思
开具与实际经营业务不符的发票（为他人开、为自己开、让他人为自己开、介绍他人开均算）。行政处罚最高 50 万元罚款；虚开增值税专用发票情节严重的构成刑事犯罪。
逾期申报是什么意思
未按期申报可被责令改正并处 2000 元以下罚款（情节严重 2000 元至 1 万元）；同时欠税的按日加收万分之五滞纳金。错过征期的纳税人最关心：罚多少、怎么补救。
税收滞纳金怎么算
纳税人未按规定期限缴纳税款、扣缴义务人未按规定期限解缴税款的，税务机关从滞纳之日起按日加收滞纳税款万分之五（0.05%）的款项。逾期缴纳税款的，从滞纳第二天起就会用到这个算法。
工商年报怎么报：每年1月1日至6月30日公示上一年度
工商年报怎么报：每年 1 月 1 日至 6 月 30 日通过国家企业信用信息公示系统公示上一年度情况。不报、晚报、虚假报后果逐项讲清。
经营异常名录怎么进怎么出：一份大白话的信用修复指南
企业被列入经营异常名录怎么移出？市监总局令第107号施行后的移出条件、材料与实操步骤，财小云整理信用修复指南。
零申报连续超过6个月会有什么风险？
长期零申报有什么风险：非正常原因连续 3 个月或累计 6 个月零申报不能评 A 级，有收入却虚假零报可能被认定偷税。财小云讲合规应对。
纳税信用等级 A/B/M/C/D 怎么评、有什么影响
纳税信用等级 A/B/M/C/D 怎么评、有什么影响：2025 年第 12 号办法下的评级规则、与贷款招投标补贴挂钩及信用修复机制。财小云整理。
未办社保登记或未缴社保的后果：滞纳金与罚款怎么算
公司未办社保登记或未缴社保会怎样：按日万分之五滞纳金、应缴数额 1 至 3 倍罚款。社保法罚则与合规时限一文讲清。
新公司税务合规起步指南：从拿到执照到正常报税
新公司税务合规起步指南：拿到营业执照后的税务登记、核定税种、开户社保、申领发票全流程清单，帮你不踩坑。财小云整理。
被列入严重违法失信名单会有什么后果？多久能移出？
被列入严重违法失信名单会怎样：较重行政处罚加五项管理措施，满一年符合条件可提前移出、三年自动移出。财小云讲后果与信用修复路径。
逾期申报会有什么后果：罚款、滞纳金与信用影响
逾期申报会怎样：2000 元以下罚款（情节严重 1 万）、按日万分之五滞纳金、影响纳税信用。税收征管法原文与应对建议。
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